Der Monatsabschluss besteht aus …
- der Erfassung von Finanzbuchhaltungsdaten,
- deren Überprüfung
- und dem Abgleich von Aufzeichnungen.
Ziel ist es, am Monatsende die Buchungsperiode abzuschließen, den Überblick über Ausgaben und Einnahmen des Unternehmens zu gewinnen und aktuelle Berichte an die Geschäftsführung zu übermitteln, auf denen wiederum strategische Entscheidungen resultieren können.
Vorbereitungen:
- Alle Vertriebsbelege der Periode müssen in die Buchhaltung übergeben / gebucht sein.
- Alle Eingangsrechnungen der Periode müssen in reybex erfasst und verbucht sein.
- Alle Transaktionen der Zahlungsdienstleister / Banken der Periode müssen eingelesen und verbucht sein. Mögliche Optionen:
- Bei Nutzung der reybex-Kasse müssen auch hier alle Kassen-Transaktionen erfasst sein und ein Kassenabschluss zum Periodenende existieren.
- Außerdem müssen alle sonstigen Buchungen wie Abschreibungen etc. bereits erfasst sein.
Tätigkeiten des Monatsabschlusses:
- Abgleich
- der Salden von Kassen / Banken / Zahlungsdienstleistern (PayPal, Klarna, …) – Dazu empfiehlt sich ein Summen-und-Saldenliste / SuSa (FIN50) zu dem entsprechenden Stichtag zu ziehen und mit den Kontoblättern der entsprechenden Banken und Zahlungsdienstleister abzugleichen.
- der Offenen Posten (FIN07) zum Stichtag mit den entsprechenden Mitbuchkonten (Forderungen aus Lieferungen und Leistungen // Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen) aus der Summen-und-Saldenliste / SuSa (FIN50)
- Exporte
Nachbereitungen:
- Schließen der Fibu-Periode / Buchungsperiode (FIN18), damit keine Buchungen mehr in die bereits abgeschlossene Periode nachträglich vorgenommen werden können.