Unter einer Zusammenfassenden Meldung versteht man einen Bericht an das Finanzamt, der alle innergemeinschaftlichen Umsätze eines Unternehmens meldet. In der gleichnamigen Transaktion FIN54 können Sie zusammenfassende Meldung Ihres Unternehmens erstellen.
Konfigurationen:
In Abhängigkeit von der Elster-Software kann es erforderlich sein, in reybex die Versionsnummer von Elster anzugeben. Diese Konfiguration können Sie in den Unternehmenseinstellungen (SYS07) – Allgemein vornehmen.
Bei dem CSV-Export wird im Standard ein Semikolon als Trennzeichen verwendet. Sie haben aber in der Transaktion Unternehmen [SYS07] im Bereich Generell die Möglichkeit, einen abweichenden Separator, wie z.B. ein Komma zu definieren.
Bericht erstellen
- Definieren Sie, ob die zusammenfassende Meldung auf der Basis der Vertriebsbelege oder auf der Basis der Fibu-Daten vorgenommen werden soll.
- Basis der Vertriebsbelege = Suche aller Rechnung in dem Betrachtungszeitraum mit Lieferadresse innerhalb der EU, aber außerhalb von Deutschland, wo eine UST-ID vorhanden ist. Belegwerte werden dabei nach Land und UST-ID gruppiert.
- Basis der Fibu-Daten = Analog zu der Logik auf Ebene der Vertriebsbelege, hierbei werden aber die Fibu-Buchungen beachtet und das Steuerkennzeichen des Steuerschlüssels muss 41 sein.
- Legen Sie den Betrachtungszeitraum fest.
- Klicken Sie auf den Button “Suchen”, um die Auswertung anzustoßen
- In der untenstehenden Tabelle sehen Sie die entsprechenden Ergebnisse Ihrer Auswertung nach Ländern und UST-ID’s gruppiert.
- Mit einem Klick auf den Export-Button wird der Export angestoßen.
Hinweise:
- Wenn ein Vertriebsbeleg noch nicht in die Buchhaltung übergeben ist, dann erscheint der Belegwert in der Auswertung der Vertriebsbelege, aber nicht in der Auswertung der Fibu-Buchungen.
- Steuerschlüssel für innergemeinschaftliche EU-Lieferungen müssen zwingend das Steuerkennzeichen 41 trägen, damit die Auswertung über die Fibu-Buchungen möglich ist.
- Wenn innerhalb der Steuerregeln kein Steuerschlüssel für die Nutzung beim UST-ID-Check hinterlegt ist, wird die Fibu-Buchung nicht mit dem Steuerschlüssel vorgenommen, der das Steuerkennzeichen 41 trägt und läuft somit nicht in die Auswertung der der Fibu-Buchungen.