Die Buchführung eines Unternehmens muss dem Grundsatz der Klarheit und Übersichtlichkeit folgen. Eine wichtige Voraussetzung dafür ist der Kontenplan, der alle Buchführungskonten enthält, die für das jeweilige Unternehmen relevant sind.
Der Kontenplan ist ein systematisches Verzeichnis aller Konten für die Buchführung.
Nachfolgend erläutern wir Ihnen wie Sie in reybex einen Kontenplan einrichten oder an Ihre Bedürfnisse anpassen.
- Gehen Sie in die Transaktion Sachkonten [FIN01]
- Es werden Ihnen alle bereits vorhandenen Konten angezeigt.
- Die Konten gliedern sich in 3 Tabs
- Sachkonten
- Kunden/Debitoren
- Lieferanten/Kreditoren
- Sobald ein neuer Kunde bzw. Lieferant in reybex angelegt wird, wird parallel auch das entsprechende Debitoren-/Kreditoren-Konto erstellt.
- Klicken Sie auf den grünen Button +Neu um ein neues Konto anzulegen bzw. klicken Sie auf den Button Stift vor einem bereits existierenden Konto, um diese zu bearbeiten.
- Füllen Sie die entsprechenden Felder
- Typ = Auswahl, ob es sich um ein Sach-/Debitoren-/Kreditorenkonto handelt. Diese Auswahl kann nachträglich nicht verändert werden.
- Konto = Kontonummer
- Name = Bezeichnung des Kontos (Unter dem Tab Übersetzungen können Sie für andere Sprache entsprechende Übersetzungen hinterlegen)
- Mitbuchkonto = auch Abstimmkonten genannt. Diese werden in den Debitoren, Kreditoren und Anlagenkonten hinterlegt, es handelt sich um sog. Nebenbücher.
- Währung = Auswahl der Währung, in welcher das Konto bebucht werden soll
- Hauptbuchkonto =
- Gruppe = Kontogruppen dienen zur Gliederung nach Aktiv- und Passivkonten sowie Aufwands- und Ertragskonten
- Steuerschlüssel = Wenn ein Konto bei der Verbuchung nur einen einzigen Steuerschlüssel tragen soll, kann der Steuerschlüssel mit dem Konto verknüpft werden. In dem Fall der Auswahl ist auch nur dieser Steuerschlüssel bei Buchungen anwählbar.
- Standard-Kostenstelle = Zuweisung einer Kostenstelle
- Zuordnung Bilanz/GuV = Zuweisung der Position innerhalb der Bilanz bzw. GuV
- Aktivieren bzw. Deaktivieren Sie die entsprechenden Checkboxen
- Aktiv = sobald ein Konto bebucht werden soll, muss es aktiv gesetzt sein.
- direkt bebuchbar = Mitbuchkonten sind nicht direkt bebuchbar, alle anderen Konten müssen direkt bebuchbar sein.
- OP-geführt = alle Personenkonten müssen OP-geführt sein und ggf. Sachkonten die OP-geführt sein sollen. Diese Konten werden in der Transaktion Offene Posten sichtbar.
- gelöscht = markiert ein Konto als gelöscht
- Summierte Buchungszeile = auf Belegnummer, Kostenstelle, Konto und Steuerschlüssel erfolgt eine Summierung zu einer Buchungszeile
- Hauptkonto = Mitbuchkonten sind keine Hauptbuchkonten, alle anderen Konten zählen zu den Hauptbuchkonten.
- Mehrwert-Steuertyp
- keine Steuer = bei manueller Buchung kann kein Steuerschlüssel ausgewählt werden
- Vorsteuerkonto = bei manueller Buchung kann ein Steuerschlüssel mit dem Typ Vorsteuerkonto ausgewählt werden
- Umsatzsteuerkonto = bei manueller Buchung kann ein Steuerschlüssel mit dem Typ Umsatzsteuerkonto ausgewählt werden
- EU = bei manueller Buchung kann ein Steuerschlüssel mit dem Typ EU ausgewählt werden
- Reverse-Charge Verfahren = bei manueller Buchung kann ein Steuerschlüssel mit dem Typ Reverse-Charge ausgewählt werden
- Regel
- keine Kostenstelle = Buchung sind nur ohne Zuweisung einer Kostenstelle möglich
- Kostenstelle möglich = Buchung sind mit oder ohne Zuweisung einer Kostenstelle möglich
- Kostenstelle Pflicht = Buchung sind nur mit Zuweisung einer Kostenstelle möglich
- Klicken Sie abschließend auf Anlegen / Aktualisieren
Sie haben auch die Möglichkeit Ihre Konten zu importierten.