Die Bilanz gehört zu den Kernbereichen der betriebswirtschaftlichen Buchhaltung. Sie stellt eine umfassende Gegenüberstellung aller Vermögensbestandteile eines Unternehmens dar und wird an einem festgelegten Zeitpunkt erstellt: dem Bilanzstichtag – also am Tag des Jahresabschlusses bzw. als Eröffnungsbilanz zu Beginn eines Geschäftsjahres. Dabei werden die sogenannten Aktiva (Vermögenswerte) und Passiva (Schulden) aufgelistet, aus denen eine Differenz gebildet wird, Bilanzsumme genannt. Neben der Gewinn- und Verlustrechnung stellt die Erstellung einer Bilanz für Unternehmen eine wichtige Aufgabe der doppelten Buchführung dar.
Einrichtung – Gruppierung für die Bilanz
- Öffnen Sie die Transaktion Bilanz [FIN35]
- Klicken Sie bei erst Initialisierung auf den grünen Button neue Konfiguration anlegen
- Füllen Sie die Felder
- Bezeichnung = Bezeichnung der Gruppe
- Obergruppe = Zuweisung einer übergeordneten Gruppe, falls eine Baumstruktur erforderlich ist
- Kontogruppe = Auswahl der Kontogruppen aus der gleichnamigen Prüftabelle
- Code = eindeutiger Schlüssel
- Sortierung = Definition der Reihenfolge / Anordnung
- Klicken Sie auf den Button hinzufügen
- Klicken Sie auf den Plus-Button um weitere Gruppe bzw. Untergruppen zu erstellen und wiederholen Sie diesen Schritt bis alle Gruppierungen angelegt/erfasst sind.
Anpassung / Veränderung – Gruppierung für die Bilanz
- Öffnen Sie die Transaktion Bilanz [FIN35]
- Klicken Sie auf den Button Bearbeitungsmodus anzeigen bzw. auf den Button mit dem Plus um einen weiteren Eintrag hinzuzufügen.
- Füllen Sie die Felder
- Bezeichnung = Bezeichnung der Gruppe
- Obergruppe = Zuweisung einer übergeordneten Gruppe, falls eine Baumstruktur erforderlich ist
- Kontogruppe = Auswahl der Kontogruppen aus der gleichnamigen Prüftabelle
- Code = eindeutiger Schlüssel
- Sortierung = Definition der Reihenfolge / Anordnung
- Klicken Sie auf den Button Bearbeiten
Zuweisung der Konten zu den Gruppen
- Öffnen Sie die Transaktion Sachkonten (FIN01)
- Hinterlegen Sie in den Konten im Feld Zuordnung Bilanz/GuV die entsprechende Gruppe
Bilanz anstoßen und exportieren
Öffnen Sie die Transaktion Bilanz [FIN35]
- Tragen Sie Ihre Werte für die Felder die gewünschten Zeiträume ein
- Erste Periode Von (diese muss immer mit 1 beginnen)
- Erste Periode bis
- zweite Periode von (diese muss immer mit 1 beginnen)
- zweite Periode bis
- Nach der Änderung der Zeiträume können Sie durch einen Klick auf den Button Filtern die Aktualisierung anstoßen
- Aktivieren bzw. Deaktivieren Sie die Checkboxen
- Vergleichsdaten anzeigen = ist die Checkbox inaktiv gesetzt, werden Ihnen nur die Daten aus der Periode 1 angezeigt
- Veränderung als Betrag = ist die Checkbox aktiv gesetzt, wird Ihnen der Differenzbetrag zwischen Periode 1 und Periode 2 angezeigt
- Veränderung in % = ist die Checkbox aktiv gesetzt, wird Ihnen der prozentuale Abweichung zwischen Periode 1 und Periode 2 angezeigt
- Klicken Sie auf den Button alle zuklappen / alle aufklappen um die einzelnen Konten der jeweiligen Gruppen zu sehen bzw. auszublenden
- Klicken Sie auf den Export-Button um die Auswertung als CSV zu exportiertieren
